Stan prawny na czerwiec 2023 roku.

Spis treści:

Wstęp
Rozdział 1. Kontrole podatkowe i celno-skarbowe - część ogólna
1.1 Organy prowadzące kontrole
1.2 Istota i wszczęcie kontroli podatkowej
1.3 Istota i wszczęcie kontroli celno-skarbowej
1.4 Przebieg kontroli podatkowej
1.5 Przebieg kontroli celno-skarbowej
1.6 Prawa i obowiązki kontrolowanych
1.6.1 Obowiązki kontrolowanego
1.6.2 Uprawnienia kontrolowanego
1.7 Kontrole i postępowania a prawo do korekty deklaracji
1.8 Sprzeciw w trakcie kontroli podatkowej
1.9 Podstawowe różnice między kontrolą podatkową a kontrolą celno-skarbową
1.10 Czynności sprawdzające
1.11 Jak przygotować się do kontroli - 10 zasad
1.12 Trendy w kontrolach podatkowych i celno-skarbowych
1.13 Wzory pism

Rozdział 2. Kontrole i postępowania w VAT
2.1 Trendy i wyniki kontroli VAT
2.2 Dochowanie należytej staranności w VAT - stary problem, nowe kłopoty
2.3 Nadużycie prawa jako częsta podstawa kwestionowania rozliczeń VAT
2.4 Stałe miejsce prowadzenia działalności gospodarczej
2.5 Czy organy podatkowe mogą nakładać dodatkowe zobowiązanie podatkowe

Rozdział 3. Kontrole i postępowania w CIT
3.1 Trendy i wyniki kontroli CIT
3.2 Jak przygotować się do kontroli w zakresie podatku u źródła
3.3 Klauzula przeciwko unikaniu opodatkowania oraz małe klauzule antyabuzywne
3.4 Rozliczanie kosztów usług niematerialnych

Rozdział 4. Kontrole i postępowanie w zakresie cen transferowych
4.1 Typowanie do kontroli i najczęstsze obszary sporów
4.2 Przedłożenie organowi dokumentacji TP
4.3 Wysokiej jakości benchmark jest niezbędny w trakcie kontroli
4.3.1 Istotność analizy porównawczej podczas kontroli
4.3.2 Najczęstsze błędy w analizach porównawczych
4.3.3 Jak zapewnić jakość analizy porównawczej
4.4 Nieodpłatne świadczenia pomiędzy podmiotami powiązanymi

Rozdział 5. Kontrole dotyczące pomocy publicznej
5.1 Kontrole środków pomocowych przyznanych w ramach przeciwdziałania Covid-19
5.2 Prowadzenie kontroli w zakresie pomocy publicznej
5.3 Niespełnienie kryteriów lub niewłaściwe wykorzystanie pomocy publicznej

Rozdział 6. Kontrole Państwowej Inspekcji Pracy
6.1 Kontrole PIP w kontekście prawa pracy, w tym zatrudnienia cudzoziemców
6.2 Kontrole PIP w kontekście pracy zdalnej

Rozdział 7. Kontrole i postępowania w PIT
7.1 Umowa B2B z członkami zarządu i menedżerami
7.2 Programy motywacyjne - preferencje podatkowe, ale nie dla wszystkich
7.3 Konkursy i programy lojalnościowe dla klientów, kontrahentów i personelu
7.3.1 Nagrody z akcji marketingowych jako przychód zwycięzcy
7.3.2 Jak są opodatkowane nagrody
7.3.3 Nagrody ze zwolnieniem z PIT
7.3.4 Kontrole podatkowe akcji marketingowych
7.3.5 Zlecenie akcji promocyjnej agencji marketingowej - kto jest płatnikiem
7.4 Nieodpłatne świadczenia na rzecz pracowników

Rozdział 8. Kontrole Zakładu Ubezpieczeń Społecznych
8.1 Trójkąt umów - pułapka w ubezpieczeniach społecznych
8.2 Umowy o dzieło pod lupą kontrolerów ZUS
8.3 Umowa o pracę z właścicielem spółki z o.o.

Rozdział 9. Kontrola w zakresie danych osobowych
9.1 Kontrola przestrzegania przepisów o ochronie danych osobowych i postępowanie w sprawie ich naruszenia
9.2 Dokumenty wymagane przez RODO. Przygotowanie na ewentualną kontrolę
9.3 Praca zdalna a RODO. Co może podlegać kontroli